PENGARUH RISIKO KEUANGAN TERHADAP KINERJA KEUANGAN PADA PERBANKAN INDONESIA
(Studi Kasus Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia)
-
Teguh Iman Laan(1)
Program Studi Manajemen, Universitas Nusa Cendana Kupang – Indonesia
-
Wehelmina M. Ndoen(2*)
Program Studi Manajemen, Universitas Nusa Cendana Kupang – Indonesia
-
Hironnymus Jati(3)
Program Studi Manajemen, Universitas Nusa Cendana Kupang – Indonesia
(*) Corresponding Author
Abstract
The reserarch aims to determine and test the effect of financial risk on the financial performace of banks (the case study on banks listed on te Indonesian stock exchange). The indicator usud in this reserach is the Return on Assets (ROA) for Financial Performance, Operational Efficiency Ratio (BOPO) for Operational Risk, Capital Adequacy Ratio (CAR) for Capital Risk, Loan to Deposit Ratio (LDR) for Liquidity Risk, dan Non Performing Loan (NPL) for Credit Risk. This study took a sample of banking compies listed in Indonesian Stock exchange from 2016-2020 and the sampling technique using puposive sampling technique. The sample obtained is 6 sample company. The analysis used in this study is analysis panel data regression. The parcial test show that operation risk has negative but not significant effect on financial performance, capital risk has a postive and significant effect on financial performance, liquidity risk has negative but not significant effect on financial performance and credit risk has negative and significant effect on financial performance. Meanwhile, the simultaneous show that the financial risk has significant effect on financial performance.
Keywords : Financial Performance, Fianancial Risk, Operation Risk, Capital Risk, Liquidity Risk, And Credit Risk
Downloads
Download data is not yet available.
References
Adhim, C. (2019). Pengaruh Resiko Kredit, Resiko Likuiditas, Efisiensi Manajemen terhadap Profitabilitas: Studi pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Cendekia: Jurnal Pendidikan Dan Pembelajaran, 13(2), 141–152.
Agustiningrum, R. (2012). Analisis pengaruh CAR, NPL, dan LDR terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Manajemen, 2(8).
Baltagi, B. (2008). Econometric analysis of panel data. John Wiley & Sons.
Best, Philip W. (2004). Implementing Value at risk. West Sessex; John Wiley & Sons Inc.
Diantini, N. K. N., Gunadi, I. G. N. B., & Suarjana, I. W. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Efisiensi Operasional (BOPO), Risiko Bisnis, dan Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2017). EMAS, 1(1), 88–101.
Direndra, A. S. (2017). Pengaruh Risiko Kredit dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Bank Go Public (Studi Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 5(2).
Dirwan, D. (2016). ). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) terhadap Kinerja Keuangan PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Kantor Cabang Sungguminasa. AKMEN Jurnal Ilmiah, 13(1).
Efriyenty, D. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio Dan Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis, 20(2), 119–131.
Fahmi, Irham. (2016). Manajemen Risiko (Teori, Kasus dan Solusi). Bandung. Alfabeta.
Fitri, A. D. (2016). Pengaruh Risiko Pasar, Risiko Kredit dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Empiris pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2010-2015). Jurnal Akuntansi, 4(1).
Gujarati, D. N. (2003). Basic Econometrics. Forth Edition. Singapura: McGraw-Hill.
Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariat Dengan Program IMB SPSS. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Tingkat Bunga Terhadap ROA. Jurnal Sikap, 1(2), 157-163.
Hardanto, S. S. (2006). Manajemen Resiko Bagi Bank Umum. Elex Media Komputindo.
Hayat, A. (2008). Analisis Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Rentabilitas Perusahaan Perbankan Yang Go-Public Di Pasar Modal Indonesia. Jurnal Ekonomi Pembangunan Manajemen Dan Akuntansi, 7(1), 112–125.
Iman, F. N., Nurdin, N., & Azib, A. (2019). Pengaruh Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Perbankan (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2015).
Juari, C., & Erawati, T. (2020). Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, profitabilitas Pada Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftardi BEI. Jurnal Riset Manajemen Dan Bisnis, 15(1), 41–51.
Jumingan. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Bumi Aksara, Jakarta.
Juwita, R. (2011). Pengaruh Risiko Keuangan Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Devisa. Departemen Pendidikan Nasional Universitas Jember Fakultas Ekonomi. Jember.
Kasmir, (2003), Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Enam., Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Khalifaturofi’ah, S. O. (2012). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum Konvensional Dan Syariah Di Indonesia (Doctoral dissertation, UNS (Sebelas Maret University).
Muliana, M. (2019). The Credit Risk, Operational Risk and Financial Performance of Banking Companies Listend on Indonesia Stock Exchage. POINT, 1(2), 51–64.
Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja bank (Studi empirik pada industri perbankan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Bisnis Dan Ekonomi, 20(1), 24192.
Rustam, B. R. (2013). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia. Jakarta: Salemba Empat, 414.
Sudiyatno, B. (2013). Pengaruh risiko kredit dan efisiensi operasional terhadap kinerja bank (Studi Empirik pada bank yang terdaftar di Bursa efek Indonesia). JUrnal Organisasi dan Manajemen, 2013, 9.1 : 72-86.
Sugiarto, F. N. I. (2006). Manajemen Risiko Perbankan. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Yulistiani, I. G. A. R., & Suryantini, N. P. S. (2016). Pengaruh Perputaran Kas, Kecukupan Modal dan Risiko Operasi terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan di BEI. E-Jurnal Manajemen, 5(4).
https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/statistik-perbankan-indonesia/default.aspx, Diakases Februari 2021
Peraturan Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009 tentang pengendalian risiko bank
Surat Edaran Bank Indonesia Tahun 2011 No, 13/24/DPNP. 25 Oktober 2011
Undang-Undang Perbankan RI No.10 Tahun 1998 tentang perubahan atas Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang perbankan (Pasal 1 Ayat 2)
Surat Edaran Bank Indonesia Tahun 2011 No, 13/24/DPNP. 25 Oktober 2011
Agustiningrum, R. (2012). Analisis pengaruh CAR, NPL, dan LDR terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Manajemen, 2(8).
Baltagi, B. (2008). Econometric analysis of panel data. John Wiley & Sons.
Best, Philip W. (2004). Implementing Value at risk. West Sessex; John Wiley & Sons Inc.
Diantini, N. K. N., Gunadi, I. G. N. B., & Suarjana, I. W. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Efisiensi Operasional (BOPO), Risiko Bisnis, dan Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2017). EMAS, 1(1), 88–101.
Direndra, A. S. (2017). Pengaruh Risiko Kredit dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Bank Go Public (Studi Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 5(2).
Dirwan, D. (2016). ). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) terhadap Kinerja Keuangan PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Kantor Cabang Sungguminasa. AKMEN Jurnal Ilmiah, 13(1).
Efriyenty, D. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio Dan Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis, 20(2), 119–131.
Fahmi, Irham. (2016). Manajemen Risiko (Teori, Kasus dan Solusi). Bandung. Alfabeta.
Fitri, A. D. (2016). Pengaruh Risiko Pasar, Risiko Kredit dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Empiris pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2010-2015). Jurnal Akuntansi, 4(1).
Gujarati, D. N. (2003). Basic Econometrics. Forth Edition. Singapura: McGraw-Hill.
Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariat Dengan Program IMB SPSS. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Tingkat Bunga Terhadap ROA. Jurnal Sikap, 1(2), 157-163.
Hardanto, S. S. (2006). Manajemen Resiko Bagi Bank Umum. Elex Media Komputindo.
Hayat, A. (2008). Analisis Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Rentabilitas Perusahaan Perbankan Yang Go-Public Di Pasar Modal Indonesia. Jurnal Ekonomi Pembangunan Manajemen Dan Akuntansi, 7(1), 112–125.
Iman, F. N., Nurdin, N., & Azib, A. (2019). Pengaruh Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Perbankan (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2015).
Juari, C., & Erawati, T. (2020). Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, profitabilitas Pada Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftardi BEI. Jurnal Riset Manajemen Dan Bisnis, 15(1), 41–51.
Jumingan. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Bumi Aksara, Jakarta.
Juwita, R. (2011). Pengaruh Risiko Keuangan Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Devisa. Departemen Pendidikan Nasional Universitas Jember Fakultas Ekonomi. Jember.
Kasmir, (2003), Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Enam., Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Khalifaturofi’ah, S. O. (2012). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum Konvensional Dan Syariah Di Indonesia (Doctoral dissertation, UNS (Sebelas Maret University).
Muliana, M. (2019). The Credit Risk, Operational Risk and Financial Performance of Banking Companies Listend on Indonesia Stock Exchage. POINT, 1(2), 51–64.
Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja bank (Studi empirik pada industri perbankan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Bisnis Dan Ekonomi, 20(1), 24192.
Rustam, B. R. (2013). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia. Jakarta: Salemba Empat, 414.
Sudiyatno, B. (2013). Pengaruh risiko kredit dan efisiensi operasional terhadap kinerja bank (Studi Empirik pada bank yang terdaftar di Bursa efek Indonesia). JUrnal Organisasi dan Manajemen, 2013, 9.1 : 72-86.
Sugiarto, F. N. I. (2006). Manajemen Risiko Perbankan. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Yulistiani, I. G. A. R., & Suryantini, N. P. S. (2016). Pengaruh Perputaran Kas, Kecukupan Modal dan Risiko Operasi terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan di BEI. E-Jurnal Manajemen, 5(4).
https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/statistik-perbankan-indonesia/default.aspx, Diakases Februari 2021
Peraturan Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009 tentang pengendalian risiko bank
Surat Edaran Bank Indonesia Tahun 2011 No, 13/24/DPNP. 25 Oktober 2011
Undang-Undang Perbankan RI No.10 Tahun 1998 tentang perubahan atas Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang perbankan (Pasal 1 Ayat 2)
Surat Edaran Bank Indonesia Tahun 2011 No, 13/24/DPNP. 25 Oktober 2011
Published
2022-03-23
How to Cite
Laan, T., Ndoen, W., & Jati, H. (2022). PENGARUH RISIKO KEUANGAN TERHADAP KINERJA KEUANGAN PADA PERBANKAN INDONESIA. Journal of Management : Small and Medium Enterprises (SMEs), 15(1), 117-135. https://doi.org/10.35508/jom.v15i1.6356
Section
Articles
